Реестродержатель акционерного общества
В реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации. 
Общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента его государственной регистрации.
Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.
В обществе с числом акционеров более 50 держателем реестра акционеров общества должен быть регистратор.
Общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение.
Общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка поддержания системы ведения и составления реестра акционеров общества, если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению.
Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).
Юридическое лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, не вправе осуществлять сделки с ценными бумагами зарегистрированного в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг эмитента.
Под системой ведения реестра владельцев ценных бумаг понимается совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и/или с использованием электронной базы данных, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг номинальных держателей и владельцев ценных бумаг и учет их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя, позволяющая получать и направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг.
Система ведения реестра владельцев ценных бумаг должна обеспечивать сбор и хранение в течение установленных законодательством Российской Федерации сроков информации обо всех фактах и документах, влекущих необходимость внесения изменений в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, и обо всех действиях держателя реестра по внесению этих изменений.
Держателем реестра может быть эмитент или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра на основании поручения эмитента. Если число владельцев ценных бумаг превышает 500, держателем реестра должен быть профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О ценных бумагах». Регистратор имеет право передать часть своих функций по сбору информации, входящей в систему ведения реестра, другим регистраторам. Передача указанных функций не освобождает регистратора от ответственности перед эмитентом.
Как создать акционерное общество несколькими лицами: Видео
legalquest.ru
Регистратором держателем реестра может быть
Реестр акционеров акционерного общества – это «библия» для каждого хозяйствующего субъекта, имеющего свою организацию в виде акционерного общества. Реестр – стержень, основа акционерного общества, без которого не могло бы быть нормального функционирования АО. Именно в реестре ведется учет размера уставного капитала, количества, номинальной стоимости и категорий, объявленных к выпуску и выпущенных обществом в обращение акций; о дроблении акций и консолидации; о каждом зарегистрированном лице с указанием, является ли оно собственником или номинальным держателем акций; об акциях общества, выкупленных им за счет собственных средств, их количестве, номинальной стоимости и категориях (типах); о выплате дивидендов и многой другой информации.
Согласно п.1 ст.44 Закона об АО, в реестре акционеров общества указываются сведения о каждом зарегистрированном лице, количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица, иные сведения, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
Таким образом, реестр – банк информации акционерного общества.
Легальное определение реестра закреплено в Положении о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, реестр — совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, которая обеспечивает идентификацию зарегистрированных лиц, удостоверение прав на ценные бумаги, учитываемые на лицевых счетах зарегистрированных лиц, а также позволяет получать и направлять информацию зарегистрированным лицам.
Другими словами, реестр АО — является основным документом, подтверждающим право владения акциями Общества и использования вытекающих из него прав и обязанностей [1] .
В юридической литературе до 1996 года реестр называют по-разному. Так, например, встречаются два наименования реестр акционеров и реестр АО. На наш взгляд, конечно, правильнее понятие реестр АО, так как реестр акционеров – слишком узкое понятие. Но, так или иначе, это не является принципиальным разногласием, а в законодательстве чаще применяется понятие реестр акционеров.
Наряду с понятием «реестр» в законодательстве выделяется категория «система ведения реестра», которая по содержанию шире «реестра» и охватывает, в том числе его. Под системой ведения реестра владельцев ценных бумаг понимается совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и/или с использованием электронной базы данных, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг номинальных держателей и владельцев ценных бумаг и учет их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя, позволяющая получать и направлять информацию указанным лицам и составлять реестр владельцев ценных бумаг.
Ведение реестра – это обязанность АО, такой вывод следует из п.2 ст.44 Закона об АО — общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.
Согласно п.3.ст.44 Закона об АО, держателем реестра акционеров общества может быть это общество или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг — регистратор.
Таким образом, возможно два вида держателя реестра – само общество и специальный регистратор.
Согласно закону в обществе с числом акционеров более 50, держателем реестра акционеров общества должен быть регистратор.
Во исполнение данных правил, акционерные общества с числом акционеров более 50 обязаны были до 1 июля 2002 года передать ведение реестров акционеров регистраторам.
Отметим, что ранее (ФЗ от 22 апреля 1996 г. №39-ФЗ) специальный регистратор должен быть держателем реестра если число владельцев именных ценных бумаг (в том числе акционеров — владельцев акций всех категорий и типов, владельцев облигаций) акционерного общества суммарно превышает пятьсот, то по ныне действующему законодательству с числом акционеров более пятидесяти.
Несмотря на то, что закон «Об акционерных обществах» с 1 января 2002 года ужесточил правила по ведению реестра АО, анализ программы Правительства РФ по реформированию акционирования показывает дальнейшее ужесточение правил ведения реестра. «Акционерным обществам будет запрещено вести собственный реестр акционеров» такова была одна из задач Правительства РФ на 2001 год. Ее содержание заключается в том, чтобы исключить возможность ведения акционерным обществом собственного реестра акционеров с целью предотвращения нарушений прав акционеров. Об этом говорилось в докладе главы Минэкономразвития РФ Германа Грефа к заседанию кабинета министров. И несмотря на то, что в 2001 году эта задача не нашла отражение в действующих нормативных актах, такие тенденции сохраняются.
Действительно катастрофическое нарушение прав акционеров не может не поставить вопрос о лишении АО права вести самостоятельно реестр (даже если число акционеров менее 50), но решит ли проблему передача реестра регистратору?
Рассмотрим правовые основы деятельность регистратора.
Легальное определение, регистратора (реестродержатель, держатель Реестра) дается в Положении — это профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг как исключительную на основании договора с эмитентом и имеющий лицензию на осуществление данного вида деятельности или эмитент, осуществляющий самостоятельно ведение реестра владельцев именных ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18 июля 2001 г. №14 [2] установлено, что лицензирование деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг осуществляется в соответствии с Порядком лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг РФ, утвержденным постановлением ФКЦБ РФ от 15 августа 2000 г. №10 [3] .
Следует отметить, что деятельность регистратора имеющего филиалы регулируется особым нормативным актом — Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26 марта 2001 г. №7 «Об особенностях работы регистратора, имеющего филиалы» [4] .
Осуществление деятельности по ведению реестра не допускает ее совмещения с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Функции Регистратора определяются требованиями законодательных и нормативных актов и основываются на договоре между эмитентом и Регистратором.
В договоре на ведение реестра в отношении регистратора должны быть предусмотрены следующие условия:
— осуществление ведения реестра по всем ценным бумагам эмитента;
— оказание услуг, предусмотренных договором на ведение реестра, на основе принятой регистратором технологии учета и используемого им программного обеспечения;
— выполнение всех типов операций, предусмотренных Положением, в установленные сроки;
— предоставление на основании письменного запроса эмитента списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;
— предоставление на основании письменного запроса эмитента списка лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам;
— обеспечение сохранности и конфиденциальности информации, содержащейся в реестре;
— обеспечение сохранности реестра, включая все документы, на основании которых осуществлялись операции в реестре;
— иные условия, предусмотренные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Федеральной комиссии или соглашением сторон.
Также в договоре на ведение реестра могут быть предусмотрены следующие дополнительные условия:
— организация выплаты доходов по ценным бумагам;
— организация и проведение общих собраний акционеров;
— оказание консультационных услуг эмитенту в пределах полномочий регистратора.
После расторжения договора реестр должен быть передан либо новому реестродержателю, либо эмитенту. В соответствии с Положением о порядке передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг (утвержденного Постановлением ФКЦБ России № 21 от 24 июня 1997 г., эмитент при передаче системы ведения реестра от одного регистратора к другому должен уведомить прежнего регистратора о расторжении договора и одновременно заключить договор на ведение реестра с новым регистратором. Моментом прекращения первого договора и началом действия второго является подписание акта приема-передачи документов от одного регистратора к другому. Этим обеспечивается «непрерывность» ведения реестра [5] .
Итак, если АО с числом акционеров более 50 обязано передать ведение реестра регистратору, то общество с меньшим числом акционеров вправе вести реестр самостоятельно или опять таки передать его специальному регистратору.
Акционерное общество, число акционеров в котором менее 50, для самостоятельного ведения реестра акционеров должно иметь в штате сотрудника с аттестатом ФКЦБ России на право осуществления регистраторской деятельности, приобрести сертифицированный программный продукт, разработать собственные правила ведения реестра.
В частности, в соответствии с п.3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, эмитент, осуществляющий самостоятельное ведение реестра акционеров, обязан разработать пакет необходимых документов и обеспечить:
1. ведение лицевых счетов;
2. ведение учета ценных бумаг на эмиссионом и лицевом счете эмитента;
3. ведение регистрационного журнала;
4. ведение журнала учета выданных, погашенных и утраченных сертификатов (в случае документарной формы ценных бумаг);
5. хранение и учет документов, являющихся основанием для внесения записей в реестр;
6. учет запросов, полученных от зарегистрированных лиц, и ответов по ним, включая отказы от внесения записей в реестр;
7. учет начисленных доходов по ценным бумагам;
8. осуществление иных действий, предусмотренных законодательством.
Не предусмотрено исключений даже в том случае, когда одному акционеру принадлежит 100% акций общества.
Фактически это означает, что в акционерном обществе должен быть специалист, обладающий необходимыми знаниями, который должен осуществлять все операции по реестру не менее 4 часов каждый рабочий день недели (п.5 Положения о ведении реестра).
В такой ситуации, как отмечают исследователи, для законопослушного эмитента выгоднее обратиться к услугам независимого регистратора.
Более того, рынок диктует условия, когда необходимым фактором для продвижения акций на рынок ценных бумаг и повышения инвестиционной привлекательности предприятия является наличие независимого регистратора, пользующегося доверием со стороны инвесторов. Оценивая риски вложений в ценные бумаги, квалифицированный инвестор всегда учитывает, насколько можно доверять держателю реестра акционеров, который является основным гарантом его прав на владение акциями.
Еще один аспект — если ведение реестра акционеров поручено специализированному регистратору (пункт 3 статьи 44 Закона), в качестве ответчиков по делу должны привлекаться акционерное общество и специализированный регистратор — держатель реестра.
Иногда на практике возникает вопрос: Может ли общество поручить ведение реестра не одному, а скажем двум регистраторам?
Анализ ч.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг показывает, что нет. Эмитент обязан поручить ведение реестра по всем своим именным эмиссионным ценным бумагам одному регистратору.
Важно отметить, что общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение (п.4 ст.44 Закона об АО).
Еще одна возможная сторона данных правоотношений — трансфер-агент.
В соответствии с Положением, под трансферт-агентом следует понимать юридическое лицо, выполняющее по договору с регистратором функции по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче регистратору информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре, а также функции по приему от регистратора и передаче зарегистрированным лицам или их уполномоченным представителям информации и документов, полученных от регистратора.
Согласно ст.9 Положения трансфер-агент осуществляет свою деятельность на основании договора с регистратором. Договором может быть предусмотрено ограничение по типам операций и суммам сделок, по которым трансфер-агент имеет право приема документов. Договором может быть возложена обязанность на трансфер-агента выполнять все указанные функции или часть из них. Регистратор и трансфер-агент обязаны предоставлять заинтересованным лицам информацию о функциях, выполняемых трансфер-агентом в соответствии с заключенным договором.
На трансфер-агента возлагаются следующие функции:
— прием от зарегистрированных лиц и их уполномоченных представителей документов на совершение операций в реестре;
— передача регистратору подлинников документов на совершение операций в реестре;
— передача зарегистрированным лицам и их уполномоченным представителям сертификатов ценных бумаг и (или) выписок из реестра, полученных от регистратора;
— осуществление проверки подлинности подписи на распоряжениях.
Трансфер-агент не вправе осуществлять открытие лицевых счетов и совершение операций по лицевым счетам зарегистрированных лиц.
Еще одна сторона данных правоотношений – зарегистрированное лицо. Информация именно о зарегистрированном лице составляет основу реестра.
Легальное определение зарегистрированного лица дается в п.2 Положения — физическое или юридическое лицо, информация о котором внесена в реестр.
Законодатель выделяет четыре вида зарегистрированных лиц: владелец; номинальный держатель; доверительный управляющий; залогодержатель.
Владелец — лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.
Номинальный держатель — профессиональный участник рынка ценных бумаг, который является держателем ценных бумаг от своего имени, но в интересах другого лица, не являясь владельцем этих ценных бумаг;
Доверительный управляющий — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель (профессиональный участник рынка ценных бумаг), осуществляющий доверительное управление ценными бумагами, переданными ему во владение на определенный срок и принадлежащими другому лицу, в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц;
Залогодержатель — кредитор по обеспеченному залогом обязательству, на имя которого оформлен залог ценных бумаг.
Подводя некоторый итог, отметим, что в правоотношениях по ведению реестра необходимо выделить следующих участников: эмитента (само акционерное общество), регистратора, трансферт-агента, зарегистрированное лицо.
Каждая из названных сторон может выступать как самостоятельно, так и через уполномоченного представителя. В лице уполномоченного представителя могут выступать:
— должностные лица юридического лица, которые в соответствии с учредительными документами вправе действовать от имени данного юридического лица без доверенности;
— лица, уполномоченные зарегистрированным лицом совершать действия с ценными бумагами от его имени на основании доверенности;
— законные представители зарегистрированного лица (родители, усыновители, опекуны, попечители).
В заключение данной главы отметим еще один важный аспект. В предыдущем параграфе работы мы рассмотрели законодательные акты, на основании которых осуществляется ведение реестра в АО. Еще одним актом, на основании, которого осуществляется ведение реестра, являются документы, разработанные самим регистратором.
В соответствии с п.10.1 Положения регистратор должен разработать и утвердить следующие документы:
Правила ведения реестра;
Правила внутреннего документооборота и контроля.
Правила ведения реестра должны предусматривать:
— перечень и порядок исполнения операций регистратором, а также способ предоставления документов регистратору;
— сроки исполнения операций;
— сроки предоставления ответов на запросы;
— формы анкеты зарегистрированного лица, передаточного (залогового) распоряжения;
— формы договоров с трансфер-агентами;
— порядок раскрытия информации.
Правила ведения реестра являются обязательными для исполнения обособленными подразделениями регистратора.
Правила ведения реестра должны быть доступны для ознакомления заинтересованным лицам.
Правила внутреннего документооборота и контроля.
В правилах внутреннего документооборота и контроля должен быть определен порядок обработки и хранения документов реестра, приведены формы внутренних документов регистратора, обязанности должностных лиц и персонала регистратора, а также порядок осуществления внутреннего контроля.
Правила внутреннего документооборота и контроля должны предусматривать:
— способы регистрации, обработки, хранения и архивирования документов;
— порядок доступа к архиву;
— способы сохранения электронных данных;
— порядок установления паролей при работе с программой ведения реестра;
— систему внутреннего контроля и порядок проверки данных, вводимых в систему ведения реестра;
— способы восстановления данных в случае их утраты;
— меры противопожарной безопасности.
Должностные инструкции персонала должны предусматривать функции и ответственность должностных лиц регистратора.
Согласно Положению, реестр должен содержать данные, достаточные для идентификации зарегистрированных лиц.
В реестре должна содержаться информация:
· о регистраторе, его обособленных подразделениях и трансфер-агентах;
· о всех выпусках ценных бумаг эмитента;
· о зарегистрированных лицах, виде, количестве, категории (типе), номинальной стоимости, государственном регистрационном номере выпусков ценных бумаг, учитываемых на их лицевых счетах и об операциях по лицевым счетам.
Фактически реестр составляет совокупность журналов: регистрационный журнал; общие сведения об акционерном обществе; лицевые счета; журнал выписок из реестра акционеров.
В регистрационный журнал в хронологическом порядке вносятся данные обо всех передачах акций, об изменении их количества, записанного на имя каждого из зарегистрированных в реестре лиц, об обременении акций обязательствами, а также данные обо всех выпущенных обществом акциях и о выплате дивидендов по акциям.
В журнале также отмечаются документы, на основании которых была внесена запись в реестр.
Запись в регистрационном журнале предшествует любой другой записи реестра акционеров. В журнале даются ссылки на разделы реестра, в которые вносятся записи. И наоборот, вносимая в любой раздел реестра запись имеет ссылку на запись в регистрационном журнале. Такие перекрестные ссылки позволяют избежать дублирования информации а реестре.
Общие сведения об акционерном обществе
Журнал состоит из разделов, отражающих информацию о самом акционерном обществе, о величине и структуре уставного капитала общества, о начисляемых на акции каждой категории дивидендах, т.е. разделы:
— сведения об акционерном обществе и его учредителях;
— сведения о прошедших эмиссиях акций общества;
— сведения обо всех выплаченных обществом дивидендах.
В этот журнал также включается опись всех журналов реестра, под которую следует отвести первые 2-3 страницы журнала.
Журнал «Общие сведения» заполняется в основном на первоначальном этапе открытия реестра акционеров. В дальнейшем изменения в него будут вноситься относительно редко. Поэтому даже при ведении реестра акционеров на компьютере, рекомендуется вести журнал в бумажной форме.
В реестре открываются отдельные лицевые счета акционеров, номинальных держателей акций и лиц, на имя которых зарегистрирован залог акций, а также эмиссионный и лицевой счета общества.
Каждый лицевой счет имеет свой номер, который является исключительным в пределах всего реестра.
Лицевой счет зарегистрированного лица должен содержать:
— данные, содержащиеся в анкете зарегистрированного лица;
— информацию о количестве ценных бумаг, виде, категории (типе), государственном регистрационном номере выпуска ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, в том числе обремененных обязательствами и (или) в отношении которых осуществлено блокирование операций;
— список операций, представляющий часть регистрационного журнала, содержащую записи по лицевому счету зарегистрированного лица.
В случае, если одно и тоже лицо одновременно является и акционером, и номинальным держателем акций общества, в реестре на имя этого лица открывается два лицевых счета — лицевой счет на акционера и отдельный лицевой счет на номинального держателя акций.
На практике часто возникает вопрос: Подлежат ли учету не полностью оплаченные акции? Имеет ли право владелец акций распоряжаться ими? Каков порядок учета в системе ведения реестра не полностью оплаченных акций?
Согласно, Постановлению Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 30 августа 2001 г. N 21 не полностью оплаченные при размещении (распределении при учреждении) акции должны учитываться в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг на лицевом счете зарегистрированного лица как обремененные обязательством по их полной оплате.
Внесение записи об обременении акций обязательством по их полной оплате производится держателем реестра по распоряжению эмитента одновременно со списанием таких акций с эмиссионного счета эмитента при их размещении (распределении при учреждении) в случае их неполной оплаты.
При этом распоряжение эмитента об обременении акций обязательством по их полной оплате должно содержать: требование об обременении акций обязательством по их полной оплате, имя (наименование) и паспортные данные (данные свидетельства о государственной регистрации) акционера, которому размещены (распределены при учреждении) не полностью оплаченные акции, количество не полностью оплаченных акций, категория (тип) акций, государственный регистрационный номер выпуска и полное наименование эмитента этих акций, ссылку на решение (договор), на основании которого осуществлялось размещение (распределение при учреждении) не полностью оплаченных акций и в котором предусмотрен срок их полной оплаты.
Если зарегистрированными залогодержателями являются несколько лиц, лицевой счет должен содержать данные о каждом из залогодержателей, либо данные лица, являющегося их полномочным представителем.
Эмиссионный счет акционерного общества открывается для зачисления на него каждого вновь объявляемого выпуска акций. Акции списываются со счета в процессе первичного размещения или для аннулирования после окончания их первичного размещения.
Лицевой счет акционерного общества открывается для акций, выкупленных обществом за счет собственных средств.
В случае если при передаче (формировании) реестра или при размещении ценных бумаг регистратор выявляет, что количество ценных бумаг, учитываемых на счетах зарегистрированных лиц, меньше общего количества выпущенных и размещенных ценных бумаг данного вида, категории (типа), регистратор обязан открыть счет «ценные бумаги неустановленных лиц».
Согласно Положению, ценные бумаги зачисляются на этот счет по распоряжению эмитента. Списание ценных бумаг с этого счета осуществляется на основании документов, подтверждающих права на ценные бумаги, учитываемые на счету «ценные бумаги неустановленных лиц».
В случае, если невозможно однозначно идентифицировать зарегистрированное лицо, его лицевому счету присваивается статус «ценные бумаги неустановленного лица».
Для лицевых счетов физических лиц основанием для присвоения такого статуса является отсутствие в реестре данных о документе, удостоверяющем личность зарегистрированного лица, или несоответствие данных о документе, удостоверяющем личность, требованиям, утвержденным для такого вида документов (при условии отсутствия ошибки регистратора).
Для лицевых счетов юридических лиц основанием для присвоения статуса «ценные бумаги неустановленного лица» является отсутствие данных о полном наименовании, номере и дате государственной регистрации юридического лица, месте его нахождения.
Единственной операцией по счету со статусом «ценные бумаги неустановленного лица» может быть внесение всех данных, предусмотренных настоящим Положением, в анкету зарегистрированного лица с одновременной отменой данного статуса.
Лицевой счет эмитента открывается на основании письменного распоряжения его уполномоченных представителей для зачисления ценных бумаг, выкупленных (приобретенных) эмитентом, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».
Доверительному управляющему в системе ведения реестра открывается лицевой счет с отметкой «ДУ».
Ценные бумаги, учитываемые на лицевом счете доверительного управляющего, не учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, в интересах которого действует доверительный управляющий.
Правилами регистратора может быть предусмотрен учет ценных бумаг, переданных доверительному управляющему разными лицами, на одном счете доверительного управляющего.
Перевод ценных бумаг со счета доверительного управляющего на счет владельца осуществляется на основании передаточного распоряжения, предоставляемого регистратору доверительным управляющим, а также по решению суда и иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
Учет ценных бумаг, принадлежащих доверительному управляющему и его клиентам, осуществляется на отдельных лицевых счетах. Учет же ценных бумаг, принадлежащих номинальному держателю и его клиентам, осуществляется на отдельных лицевых счетах.
Журнал выписок из реестра акционеров
Каждое зарегистрированное в реестре лицо имеет право удостовериться, что оно внесено в реестр акционеров. Документом, подтверждающим права зарегистрированных лиц на акции общества, является выписка из реестра акционеров. Выписка из реестра акционеров не является ценной бумагой и ее передача другому лицу не означает перехода прав собственности на акции.
При выдаче выписки из реестра акционеров заполняется журнал выписок из реестра акционеров.
Данные журнала должны соответствовать данным, содержащимся в выписке.
По заявлению лица, получающего выписку из реестра акционеров, выписка выдается ему под роспись или направляется по почте.
Часть на практике возникают такие вопросы связанные с правом получения выписки из реестра:
В акционерном обществе несколько так называемых номинальных держателей акций. Акционеры, не знают, кому в действительности они принадлежат. На просьбу группы акционеров, владеющих 5% акций, сообщить фамилии или наименования акционеров, интересы которых представляют номинальные держатели, реестродержатель ответил отказом, утверждая, что он не вправе это делать. Но так ли это?
Анализ действующего законодательства показывает, что «реестродержатель прав. В соответствии с Федеральным законом от 22.04.96 г. N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» держатель реестра обязан предоставлять зарегистрированным в системе ведения реестра владельцам и номинальным держателям ценных бумаг, владеющим более 1% голосующих акций эмитента, данные из реестра об имени (наименовании) зарегистрированных в реестре владельцев и о количестве, категории и номинальной стоимости принадлежащих им ценных бумаг. Однако в реестре акционеров вместо фактического собственника акций может указываться их номинальный держатель. При этом имени (наименования) акционера — собственника акций в реестре нет, он не зарегистрирован, есть только сведения о номинальном держателе акций. Функции номинального держателя акций выполняют депозитарии, а также брокеры при наличии у них депозитарной лицензии. Естественно, у номинального держателя все сведения об акционерах, интересы которых он представляет, имеются, но он не обязан сообщать их другим акционерам. Номинальный держатель действует от своего имени (без специальной доверенности), но в интересах клиента — реального собственника акций.
Таким образом, акционеры не вправе требовать от держателя реестра, чтобы он сообщил им имена собственников акций, интересы которых представляют номинальные держатели, но обязан сообщать имена (наименования) номинальных держателей, зарегистрированных в реестре. Крупными номинальными держателями, представляющими интересы многих акционерных обществ, являются «Национальный депозитарный центр» и «Депозитарно-клиринговая компания». Номинальными держателями являются многие банки и инвестиционные компании.
Самому акционерному обществу (а не отдельным акционерам независимо от количества принадлежащих им акций) номинальные держатели, естественно, сообщают сведения о собственниках акций. Так, в соответствии со ст. 51 Закона «Об акционерных обществах» для составления списка акционеров, имеющих право на участие в общем собрании, номинальный держатель акций представляет данные о лицах, в интересах которых он владеет акциями, на дату составления списка» [6] .
[1] Акционерное общество: методические материалы, положения, инструкции. — М. 1996.
[2] Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18 июля 2001 г. N 14 «О внесении изменений и дополнений в постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 15 августа 2000 года N 10 «Об утверждении Порядка лицензирования отдельных видов деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации» // Российская газета. — 29 августа 2001 г. — N 167.
[3] Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 15 августа 2000 г. N 10 «Об утверждении Порядка лицензирования отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации» // Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. — 31 октября 2000 г. – №10.
[4] Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумкаг от 26 марта 2001 г. N 7 «Об особенностях работы регистратора, имеющего филиалы» // Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. — 31 мая 2001 г. — №5.
[5] Лысихин И. Реестр – «душа» акционерного общества // Рынок ценных бумаг. — №17. — 1999 г. – с.9.
[6] Киперман Г. // Финансовая газета. Региональный выпуск. — №15. –2000.
www.allpravo.ru