Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры.

Начисленные проценты в год. Возможен налоговый вычет 13% от суммы уплаченных процентов в прошлом году

Если результат в последнем столбце получается отрицательный, значит сумма 13% с зарплаты за все время кредит превысит возможный вычет — т.е. вы полностью сможете получить деньги в виде вычета на работе.

Можно рассчитать налоговый вычет как с суммы кредита, так и налоговый вычет на проценты по ипотеке. Пример расчета налогового вычета приведен в этой статье.
Расчет налогового вычета проводится с учетом досрочных погашений по кредиту. Калькулятор показывает, сколько вы можете получить налоговый вычет в каждый год, в который вы платите ипотеку. В таблице приведена сумма процентов за каждый из годов, а также сколько от этой суммы вы сможете получить назад в следующем году.
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры считает достаточно точно. Основное назначение — расчет вычета на квартиру. Возврат налога можно получить всего один раз в жизни. При стоимости квартиры меньше 2 млн. рублей налоговый вычет составляет 13 процентов от сумму покупки(кредита). Если же цена жилья превышает 2 млн. рублей, максимальный вычет от суммы покупки равен 260 000 рублей.
Каждый год, если вы исправно платите взносы по кредиту, вы можете получить возврат налога с процентов, полученных в прошлом году.

Готовы взять ипотеку в самом лучшем ипотечном банке? Заполните заявку на ипотеку ипотечного банка ДельтаКредит .
Банк является именно ипотечным, т.е. заточен на выдачу ипотечных кредитов. Данный калькулятор — ипотечный калькулятор Дельтакредит. График платежей по кредиту Дельтакредит и расчеты данного калькулятора практически совпадают.

Полезное по теме

комментарии

купили квартиру в ипотеку в ноябре 2016.в апреле 2017 внесли маткап.имеем ли мы право на возврат процентов?квартира стоила 1100000,в ипотеку взято 860000.маткап составил 400000.квартира куплена у сестры.

Здравствуйте.
У меня такой вопрос, подскажите пожалуйста, возврат 13% по ипотечному кредиту происходит от суммы взятого кредита. или от фактически уплаченных процентов.
Заранее благодарю за ответ.
За год я плачу процентов 139000 рублей %, зарплата 55000 руб. мес ( по 2НДФЛ), возврат с покупки недвижимости 78000. Сумма кредита 1400000 руб

Возврат идёт и от того и от другого.
Просто проценты вы платите не все сразу, а каждый месяц

Подскажите, пож, сумма квартиры 2416800, кредит 1600000, срок 120 мес 12,5 % с 28.02.15 по 28.07.17, далее12%, как расчитать вычет? И второе, могу лия получать вычет с процентов сейчас, пока у меня нет права собственности, квартира куплена в ипотеку? И третье, еслия рефинансирую ипотеку в другом банке, не потнряю ли я имущественный вычет и вычет по процентам мной оплаченным?

Внесите досрочное погашение с типом изменение ставки. Вычет получать можете и по идее он не теряется

Добрый день ! Согласно закона максимальный налоговый вычет по % составляет 390 000 р. и ее важно сколько было процентов оплачено, ваш калькулятор так не считает Почему ?

Здравствуйте. Не знаю, откуда вы взяли цифру в 390000 рублей, по закону самый максимум это 260000 рублей.

Вы путаете вычет с суммы займа и с процентов. Все верно он говорит — максимум 13% от 3 млн, которые вы заплатите в виде процентов банку. Скоро поправим

Спасибо !

Здравствуйте, такой вопрос, как посчитал вычет если квартира оформлена в равных долях50/50. 1944000 стоимость, 500000 первый взоюнос. Зарплата 30т.р.?

1944000 это общая стоимость квартиры.

здравствуйте!
есть еще два условия, которые нужно включить:
1) вернуть налог можно только за три последние года
2) при покупке квартиры в ипотеку возвращать налог можно только с момента получения акта приема-передачи, а не сразу после получения ипотеки

Доброго времени суток! Брал квартиру в ипотеку 2 млн. 3 года подряд получал налоговые вычаты 0коло 150000. Затем погасил ипотеку, взял новую по закону вычеты на вторую ипотеку не могу получить. Вопрос: Возможно остатки вычетов получить на процент по 1-ой ипотеке. Если до какие документы необходимо собрать. Погасил в 2016.

Добрый день! Квартиру купил в 2011г, оформлял для покупки ипотеку, которую досрочно закрыл в 2013 году. Официальная ЗП минимально возможная по сей день. Могу ли я сейчас получить выплату по процентам за ипотеку?

mobile-testing.ru

Примеры расчета вычета

В данном разделе мы приведем примеры расчета имущественного налогового вычета в разных ситуациях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ:

  • налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.
  • В связи с тем, что с 1 Января 2014 года в Налоговый Кодекс был внесен ряд изменений, в некоторых случаях особенности получения вычета различаются в зависимости от того, куплено жилье до 1 января 2014 года или после. Для таких случаев представлено два отдельных примера.

    • Пример 1: Покупка квартиры

    Условия приобретения имущества:
    В 2016 году Иванов А.А. купил квартиру за 2 млн. рублей.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    В 2016 году Иванов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. подоходного налога за год.

    Расчет вычета:
    В данном случае, сумма имущественного вычета составляет 2 млн. рублей (т.е. вернуть можно 2 млн.руб. x 13% = 260 тыс.рублей). Но непосредственно за 2016 год Иванов сможет вернуть только 78 тыс. рублей, уплаченного им подоходного налога (и 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы).

    Пример 2: Получение вычета индивидуальным предпринимателем на УСН

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году Петров П.П. приобрел квартиру за 3 млн. рублей.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    Петров П.П. работает индивидуальным предпринимателем по упрощенной системе налогообложения и, соответственно, не платит налога на доходы физических лиц по ставке 13% (подоходного налога).

    Расчет вычета:
    Максимальная сумма вычета на квартиру составляет 2 млн. руб. (т.е. Вернуть можно до 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей). Но так как Петров П.П. не платил в 2017 году подоходного налога, то получить налоговый вычет за этот год он не сможет. Если Петров П.П. в будущем устроится на другую работу (где будет платить подоходный налог), он сможет подать заявление на налоговый вычет и вернуть себе до 260 тысяч рублей.

    Пример 3: Покупка квартиры в ипотеку

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году Иванов И.И. приобрел квартиру за 8 млн. рублей, при этом, на 6 млн. рублей он взял ипотечный кредит. По процентам ипотечного кредита в 2017 году Иванов И.И. заплатил 100 тыс. руб.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    Иванов И.И. заработал за 2017 год 3 миллиона рублей, с которых уплатил подоходный налог.

    Расчет вычета:
    Максимальная сумма вычета на имущество составляет 2 млн.руб. Дополнительно Иванов И.И. может получить налоговый вычет в размере 100 тыс.руб. на уплаченные ипотечные проценты. Итого за 2017 год Иванов И.И. сможет вернуть 2 млн. 100 тыс. руб. x 13% = 273 тыс. руб. Вернуть он сможет сразу всю эту сумму, т.к. уплаченный им подоходный налог больше 273 тыс. рублей.
    В последующие годы Иванов И.И. может также получать налоговый вычет с ипотечных процентов (непосредственный вычет на жилье уже исчерпан). При этом, так как кредитный договор заключен после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета по ипотечным процентам, который он сможет получить, составляет 3 млн.руб. (390 тыс.руб. к возврату).

    Пример 4: Покупка имущества супругами в совместную собственность (с 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2017 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., а Васильева А.А. 3 млн.руб.

    Расчет вычета:
    При совместной собственности, налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях. При этом с 1 января 2014 года было снято ограничение вычета в размере 2 млн.руб. на объект жилья. Супруги Васильевы могут распределить налоговый вычет в равных долях (50% мужу и 50% жене), и в начале 2015 года каждый из них получить вычет в размере 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) × 13% = 260 тыс. рублей.

    Пример 5: Покупка имущества супругами в совместную собственность (до 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2013 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2013 год Васильев В.В. заработал 1.5 млн. руб., а за 2014 год — 1.5 млн.руб, с которых уплатил подоходный налог. Васильева А.А. не работала.

    Расчет вычета:
    При совместной собственности, налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях, но, так как жилье приобретено до 2014 года, максимальная сумма вычета на обоих супругов составляет 2 млн.руб. Супруги Васильевы могут распределить 100% налогового вычета (2 млн.руб.) на Васильева В.В. При этом, так как квартира была куплена в 2013 году, то Васильев может подать декларацию за 2013 и 2014 годы. Соотвественно, за 2013 год он сможет вернуть 1.5 млн.руб. × 13% = 195 тыс. рублей, а за 2014 год остаток вычета в размере 65 тыс.руб.

    Пример 6: Покупка имущества в долевую собственность (с 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2014 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2014 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., с которых уплатил подоходный налог. Ромашкова А.А. не работала.

    Расчет вычета:
    При долевой собственности, налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного после 1 Января 2014 года, было снято ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья. Исходя из этого и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) имущественного налогового вычета. При этом по окончании 2014 года Васильев сможет вернуть себе 2 млн.руб. × 13% = 260 тыс.руб. за 2013 год, а Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).

    Пример 7: Покупка имущества в долевую собственность (до 1 января 2014 года)

    Условия приобретения имущества:
    В 2013 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2013 год Васильев В.В. заработал 1 млн. руб., а в 2014 — 1.5 млн. руб. которых уплатил подоходный налог. В 2013 и 2014 годы Ромашкова А.А. нне работала.

    Расчет вычета:
    При долевой собственности, налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного до 1 января 2014 года, действует ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья. Исходя из этого ограничения и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 1 млн.руб. имущественного налогового вычета. При этом Васильев сможет подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 1 млн.руб. × 13% = 130 тыс.руб. за 2013 или 2014 год на свой выбор (так как и в 2013, и в 2014 году у него уплачено достаточно налога для возврата). Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).
    Ромашкова не вправе отказаться от налогового вычета в пользу Васильева В.В. (как это возможно при совместной собственности).

    Пример 8: Покупка квартиры с использованием материнского капитала

    Условия приобретения имущества:
    В 2017 году Васильева Е.Е. приобрела квартиру за 1.7 млн. рублей, при этом 400 тыс. руб. она оплатила за счет средств материнского капитала.

    Доходы и уплаченный подоходный налог:
    За 2017 год Васильева заработала 1 млн. руб., с которых уплатила 130 тыс. руб. подоходного налога.

    Расчет вычета:
    налоговый вычет не предоставляется на сумму материнского капитала, поэтому сумма вычета для Васильевой составит 1700 тыс.руб. – 400 тыс.руб. = 1300 тыс. руб. (т.е. вернуть она сможет до 1300 тыс.руб. x 13% = 169 тыс. руб.). При этом за 2017 год Иванова сможет вернуть только 130 тыс. руб., уплаченного ей подоходного налога. 39 тыс. руб. она сможет вернуть в следующие годы.

    Пример 9: Имущество, приобретенное до 2008 года

    Условия приобретения имущества:
    В 2007 году Сидоров С.С. купил квартиру за 2 млн. рублей, но получить налоговый вычет по этой квартире Сидоров решил только в 2015 году.

    Сумма уплаченного подоходного налога:
    В 2007-2014 годах Сидоров С.С. зарабатывал 360 тыс. рублей в год и платил 46 тыс. рублей в год подоходного налога.

    Расчет вычета:
    Для имущества, приобретенного до 2008 года, максимальная сумма налогового вычета составляет 1 млн.руб. (соответственно, максимальная сумма которую может вернуть Сидоров будет равна 1 млн. руб. x 13% = 130 тыс.руб.).
    Согласно законодательству налоговый вычет можно оформить не более чем за 3 последних года (не ранее 2012 года в нашем случае).
    Поэтому Сидоров С.С. сможет оформить вычет и вернуть 46 тыс. руб. за 2012 год, 46 тыс. руб. за 2013 год и 38 тыс. руб. за 2014 год. После чего вычет будет полностью исчерпан.

    verni-nalog.ru

    Порядок расчета налогового вычета при покупке квартиры

    Благодаря предусмотренной законодательством услуге оформления имущественного вычета, налогоплательщики могут вернуть часть подоходного налога после покупки квартиры. При этом закон разрешает возвращать НДФЛ и с уплаченных ипотечных процентов. Для того чтобы знать, на какую сумму стоит рассчитывать, необходимо узнать, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры.

    Что это такое?

    Под вычетом подразумевается возврат определенной части подоходного налога после осуществления некоторых операций.

    НДФЛ на основании налогового законодательства платят все официально трудоустроенные граждане в РФ. Уплачивают его и юридические лица, которые не ведут бизнес на спецналоговом режиме.

    Условия возврата

    Правом на возврат налога обладают лица, которые удовлетворяют всем нижеизложенным критериям:

  • проживающие и зарегистрированные на территории РФ не менее полугода;
  • официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог;
  • имеющие на руках документы, которые могут подтвердить право на вычет.

Законодательное регулирование

В 220 статье Налогового Кодекса изложены основания и ситуации, при которых граждане имеют возможность вернуть подоходный налог.

К ним относятся следующие случаи:

  • приобретение квартиры или доли в ней;
  • покупка участка под возведение жилья;
  • приобретение комнаты;
  • возведение жилой недвижимости;
  • оформление ипотеки на покупку жилья.

    • Прочие вопросы, касающиеся оформления вычета, представлены в статьях 217-219 НК РФ.

    Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры?

    На величину вычета в 2018 году оказывают влияние следующие параметры:

    • доход гражданина, облагаемый НДФЛ, за отчетный период, в котором применяется возврат;
    • установленная на законодательном уровне величина вычета;
    • расходы заявителя, подтвержденные документально.

      • Имущественный

      На компенсацию данных сумм от приобретения недвижимости могут претендовать граждане:

    • Если недвижимость была куплена до 2014 г., то в расчет принимается максимальная сумма в 2 млн рублей. Следовательно, гражданин претендует на получение 2 млн × 0,13 = 260 тыс. рублей. Оформить возврат можно только один раз, а неиспользованный остаток в этом случае сгорает.
    • Если недвижимость была куплена после 2014 г., то гражданин может претендовать на такую же сумму, как и в предыдущем случае. Единственное различие заключается в том, что предполагается многоразовый возврат налога.

      • Указанные суммы актуальны лишь в общем случае. На практике необходимо учитывать дополнительные обстоятельства, например, приобретение недвижимости в долевую или совместную собственность.

      Для расчета подоходного налога используется формула:

      НДФЛ = цена недвижимости ‒ величина удержания налога × 0,13

      По ипотеке

      На возврат следующих сумм от выплаты ипотечных процентов могут рассчитывать граждане:

    • Если квартира была куплена в ипотеку до 2014 года, то сумма возврата с кредитных процентов ничем не ограничивается.
    • Если квартира была приобретена в ипотеку после 2014 г., то заявитель может претендовать на вычет с 3 млн рублей. Максимальная к выплате сумма в этом случае равна 390 тыс. рублей.

      • Для того чтобы претендовать на возвращение налога с ипотечных процентов, необходимо к основному пакету документов для налоговой инспекции предоставить и дополнительные бумаги ‒ кредитный договор с банком, а также справки, свидетельствующие об уплате процентов.

      Если совместная собственность

      Если квартира куплена после 2014 года и находится в совместной собственности у мужа и жены, то они оба претендуют на получение вычета от ее покупки. При этом каждый из супругов может воспользоваться правом возврата вплоть до максимальной величины, то есть, по 260 тыс. рублей за собственную долю.

      По умолчанию подразумевается, что супруги обладают равными долями в квартире. В этом случае каждый из них может получить до 260 тыс. рублей.

      Однако супруги могут составить между собой соглашение, в соответствии с которым они будут обладать разными долями. Например, 60% и 40% или 90% и 10%.

      Если недвижимость супруги купили до 2014 года, то действуют немного иные правила. В таком случае муж и жена вместе могут претендовать лишь на 260 тыс. рублей или по 130 тыс. рублей на каждого человека.

      Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Смотрите тут.

      На ребенка

      С покупки недвижимости, записанной на несовершеннолетнего ребенка, также можно оформить налоговый вычет.

      Для этого дополнительно к основному пакету документов для ФНС, прилагается бумага о рождении малыша. Получателями налогового вычета на несовершеннолетних будут их родители.

      Пример: Налогоплательщик (родитель) купил квартиру стоимостью в 6 000 000 рублей и оформил свидетельство о праве собственности на себя и на своего несовершеннолетнего ребенка. В этом случае предельная сумма вычета равняется 2 млн рублей. Поэтому и взрослый, и ребенок будут являться получателями 130 тыс. рублей. Поскольку второй собственник является несовершеннолетним, всю сумму (260 тыс. рублей) получит его родитель.

      С использованием материнского капитала

      Если при приобретении недвижимости гражданами использовались какие-либо государственные льготы или программы, например, маткапитал, то вычет уменьшается на сумму льготной поддержки.

      Как производится расчет налогового вычета при покупке квартиры с участием маткапитала, пример:

      Иванова И. Р. приобрела в 2015 году апартаменты стоимостью в 1 800 000 рублей. При этом она использовала маткапитал за второго ребенка в размере 453 тыс. руб.

      Проведем расчеты:

      1 800 000 ‒ 453 000 = 1 347 000 рублей (с данной суммы можно оформить вычет).
      1 347 000 × 0,13 = 175 110 рублей. На эту сумму может претендовать Иванова И. Р. при предоставлении документов, дающих право на получение льготы.

      Пример расчета

      Не обязательно самостоятельно проводить расчет суммы вычета. Для этой цели можно использовать специальную программу «Декларация», которая представлена на официальном сайте ФНС. Благодаря ей, существенно упрощается подача отчетности.

      Но для того, чтобы самостоятельно разобраться в расчетах, стоит рассмотреть несколько примеров.

      Пример № 1. Гражданин Максимов А. А. в 2017 году приобрел жилую недвижимость стоимостью 2 млн руб. В 2017 году он зарабатывал ежемесячно 50 тыс. рублей, соответственно, за год уплатил 78 000 рублей НДФЛ (50 000 руб. × 12 × 0,13 = 78 000 руб.)

      Максимов А. А. максимум может претендовать на возвращение 260 000 рублей с данной покупки. Но, поскольку за 2017 году он отдал только 78 тыс. рублей налога с доходов, то за данный период он может возместить лишь эту сумму. В последующие годы он имеет право вернуть еще 182 000 руб.

      Пример № 2. Супруги Кобцевы купили в 2017 году апартаменты стоимостью 6 млн рублей и оформили их в совместное владение. За тот же год супруга заработала в общей сложности 3 млн рублей, а ее супруг ‒ 2,5 млн рублей. Жена отдала за 2017 год 390 000 рублей подоходного налога, а муж ‒ 325 000 рублей.

      Законодательство при совместной собственности разрешает перераспределять имущественный вычет в любых долях. Супруги договорились и заявили на вычет с этой покупки в равных долях (50/50). Поэтому каждый из них претендует на получение 260 тыс. рублей в 2018 году.

      Пример № 3. В 2017 году Сидорова Д. Ж. купила трехкомнатную квартиру по цене 8 млн рублей. При этом она использовала ипотечный кредит на сумму 5 млн рублей. По кредитным процентам в 2017 году Сидорова Д. Ж. уплатила 100 тыс. рублей.

      Сидорова Д. Ж. является ИП на общей системе налогообложения. Следовательно, она уплачивала НДФЛ. Общий доход Сидоровой Д. Ж. за 2017 год составил 3 000 000 рублей.

      Сидорова Д. Ж. может заявить на имущественный вычет в сумме 2 млн рублей. В добавок, она может возместить 100 тыс. рублей за отданные банку проценты.

      За 2017 год Сидорова Д. Ж. может вернуть 2 100 000 × 0,13 = 273 000 рублей. Поскольку за этот года она уплатила 3 000 000 × 0,13 = 390 000 рублей подоходного налога, она претендует сразу на получение всей суммы (273 000 рублей).

      В следующие годы гражданка может заявлять только на вычет с ипотечных процентов, поскольку она уже исчерпала лимит по имущественному вычету. Так как ее договор с банком был заключен после 2014 года, то она может рассчитывать максимум на возврат 390 000 рублей по процентам (из которых 13 000 рублей она уже вернула).

      Максимальная сумма

      Максимальная для заявителя сумма возврата зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Граждане не могут претендовать на получение выплаты, большей по размеру, чем подоходный налог.

      Стоит разобрать это на примере:

    • если гражданин получает в месяц 20 000 рублей, то за год он получит 240 000 рублей (20 000 × 12);
    • величина подоходного налога, уплаченного в год, составляет 240 000 × 0,13 = 31 200 рублей.

      • На возмещение такой суммы за налоговый период может рассчитывать заявитель в конкретном случае.

      Как подать заявление на получение имущественного налогового вычета? Информация здесь.

      Как оформить медицинский налоговый вычет? Подробности в этой статье.

      Когда выплатят?

      Налоговое законодательство установило четкие сроки для проведения процедуры:

    • В срок не более 3 месяцев ФНС проводит проверку по предоставленным документам.
    • В течение 10 дней после проведения камеральной проверки налоговая инспекция оповещает заявителей о своем решении.
    • 1 месяц отводится ФНС на перечисление средств.

      • В случае оформления налогового вычета через работодателя процедура проверки заявления занимает 1 месяц. По истечении этого срока бухгалтерия каждый месяц будет переводить сотруднику зарплату, увеличенную на 13%.

      На видео о возврате налога

      realtyurist.ru

      Расчет налогового вычета при покупке квартиры

      Говоря о недвижимых объектах, которые относятся к категории жилья, чтобы посчитать размер имущественного подоходного возврата для них, ориентируются на фактические расходы при приобретении. При этом, как показывает практика, существует некое ограничение в размере двух миллионов рублей. Это влёчёт за собой уменьшение налоговой базы и уменьшает размеры дохода, который облагается НДФЛ.

      Возврат имущественного подоходного налога при покупке приватизированной квартиры особенно выгоден физическим лицам, поскольку он распространяется и на недвижимость, приобретённую в кредит, но с ограничением уже в размере трёх миллионов рублей.

      Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

      Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

      Права получения

      Право на возврат средств, то есть на компенсацию и реализацию прав на налоговые льготы, имеется у всех резидентов Российской Федерации, пенсионеров и несовершеннолетних детей. Резидентами признаются иностранцы, проживающие на территории России в течение ста восьмидесяти трёх дней беспрерывно.

      Для лиц пенсионного возраста не предусмотрено никаких дополнительных льгот. Возврат имущественного подоходного налога осуществляется для них в общем порядке за период, когда они являлись налогоплательщиками. Что же касается несовершеннолетних детей, здесь имеются некоторые нюансы. Судебная практика показывает, что данный вопрос был решен конституционным органом, который разъяснил принцип в правовом государстве и сделал перед законом всех граждан равными. В следствии это решение было поддержано Министерством финансов.

      Несмотря на устранённый пробел и уравнение положения несовершеннолетних лиц, в Министерстве финансов утверждают, что за ними право получить имущественный налоговый возврат подоходного вычета сохранено на будущее. При этом оно сохраняется за детьми даже в том случае, если их родители увеличили размер возврата для себя, что на сегодняшний день весьма распространённый пример.

      Временные нюансы

      Чтобы рассчитать налоговый вычет правильно, и указать его обязательным пунктом в самом тексте заявления на возврат имущественного налогового сбора, необходимо брать во внимание время, когда был заключён договор на покупку квартиры и когда подаётся запрос. Единый пример для того, чтобы посчитать сумму возврата, выделить непросто, поскольку учитываются и некоторые индивидуальные нюансы и сроки, дополнительно к которым добавляются регулярные законодательные изменения.

      Возврат и расчет подоходного имущественного налога предоставляется только физическим лицам. При этом немаловажную роль играет период покупки квартиры. На законодательном уровне существуют правила, при которых жилая недвижимость, приобретённая до 2014-го года, накладывает на своего владельца некого рода ограничения. Заключаются они в том, что такой человек может претендовать на возврат налогового имущественного вычета только относительно этого одного объекта. Если же недвижимость приобретена после 2014-го, собственник имеет право на компенсацию подоходного возврата, расчет которого осуществляется из совокупности всего недвижимого имущества, помимо этой квартиры.

      Правила и условия

      Приобретая жильё, все граждане обязуются уплачивать имущественный и ежегодный налог на свою недвижимость. В случае, когда физическое лицо имеет в собственности квартиру менее трёх лет, стоимость которой более миллиона рублей, с него изымается налог в размере тринадцати процентов. Это же правило касается недвижимости, которая участвует в сделках с 2016-го года, однако в этих случаях срок владения увеличивается с трёх до пяти лет.

      Важно также и то, что при покупке квартиры каждый человек имеет возможность получить возврат имущественного вычета всего лишь раз в жизни. При совладении сумма делится пропорционально между всеми собственниками.

      Расчет имущественного налогового вычета при покупке квартиры происходит при следующих условиях:

    • Сумма не более трёхсот тысяч рублей – 0,1%;
    • Сумма более трёхсот тысяч рублей – 0,1-0,3%;
    • Сумма более пятисот тысяч рублей – 0,3-2%.

      • Соответственно, именно эту сумму можно будет после вернуть, если своевременно обратиться в территориальное учреждение Федеральной налоговой службы.

      При покупке жилой квартиры в новостройке с владельца также взимают тринадцать процентов, без разницы, по какому договору приобреталась данная недвижимость. Приводя пример, можно упомянуть, что при ипотеке максимальным размером для вычетов составляет не два, а три миллиона.

      Особенности возврата

      Возврат налога в России имеет несколько вариантов, однако когда дело касается сделок при покупке квартиры, это только имущественный вычет. Составляет он всегда тринадцать процентов и расчет производится от суммы не больше двух миллионов рублей, если в приобретении не участвовал кредит. Это значит, что владелец сможет рассчитывать на возврат в сумме не больше двухсот шестидесяти тысяч российских рублей.

      При этом на законодательном уровне имеется определенная категория лиц, которым возврат подоходного имущественного налога не положен. К ней относятся неработающие пенсионеры, малолетние дети, льготники с социальной помощью, лица без официального трудоустройства и владельцы жилья, купленного у родственников.

      Заниматься вопросами оформления подоходного вычета разрешено физическим лицам как самостоятельно, так и с привлечением официального работодателя.

      СН – СНУ * 13% = Сумма подоходного налога СН – стоимость недвижимого объекта. СНУ – сумма налогового удержания.

      Под эту формулу подходит любой пример, независимо от обстоятельств. В свою очередь, расчет суммы налогового удержания определяется посредством сравнения налогооблагаемого дохода за отчетный налоговый период, по отношению к которому оформляется возврат.

      Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

      Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

      pravonedv.ru